[原创] 收购某农业公司的工作方案

rgang

根据收购兼并的业务操作流程，成立了由副总经理任项目组长、战略管理部部长为执行组长的项目班子。以下是项目小组的工作及计划管理：

1、进行种植业的研究分析，尽快提出研究报告以备参考。时间45日。

负责人：某经理；参与：战略管理部行业研究员某某等三人；完成标准：能够在很大程度上反映该地区的农业种植业的发展态势及水平、种植趋向、农产品的价格走势、气候及自然灾害、土壤分析、农业在该地区国民经济中的地位、产业政策分析研究等等。

工作完成验证人：主管副总经理

2、和当地政府负责农业的官员进行接洽，取得政府在此次收购中的支持。时间在本月内。

负责人：某副总经理

验证：总经理

3、和企业主管政府部门接洽，并与目标企业建立正常工作联系。派驻尽职调查工作小组，尽快了解企业经营状况、财务状况。时间15日。

负责人：战略管理部部长

参加：战略监控员、审计员、会计师、农科技术员、法律顾问

尽职调查的内容：

（1）会计员：掌握企业的帐面资产负债状况、现金流情况、历年（3年内）的财务收支总体情况等，形成财务简报；

（2）审计员：对于企业的资产存量进行估测，总体评估现有资产；对于经营性资产和非经营性资产进行必要评估，形成报告；

（3）战略监控员：对于目前的经营状况进行分析：产销存分析；种植结构分析；市场占有分析；市场能力和竞争能力分析；产业政策分析；……；——提出收购兼并的总体所需资金计划；

（4）农科技术员：分析土壤肥力及种植建议；病虫害情况分析；灌溉能力及方案；气候条件及影响；农田基本管理方案；机械化作业施行计划及成本；电力供应现状及改进等，形成报告。

（5）法律顾问：合同审查，分析或有诉讼情况；职工安置的处理建议；与政府的关系；章程修改及拟订新的章程，以及若干的法律见证。

部长负责整个尽职调查报告的统合。

4、编写收购兼并的项目可行性报告，报公司战略投资委员会审批。时限：5个工作日

5、审批：公司战略投资委员会（总经理、总会计师、总经济师、财务总监、总农艺师）对可行性研究报告进行审议。对于存在疑问的，由有关人员进行解释。

附件一

rgang

附件一：收购方案

1、采取完全购买原国有股东（农业局、农牧总公司）的股权，全面控股的收购形式。其优势是实现本公司的绝对控股，掌握生产经营权，确保投资收益。缺点是脱离了国有成分以后，将与地方政府的关系由原来的从属关系成为监管关系，可能存在协调难度，并且获得银行贷款的难度增加。全面控股所许的资金为该公司经评估后的净资产额（除非经营性资产和职工买断费用以外），约4400万元。母公司财务负担较重。

在完全与国有成分脱离关系以后，以往的农业局统包的农业技术服务模式终结。本公司将筹备农业技术部承担农业技术责任，存在人才问题；本公司还必须自行承担农业机械的租赁费用、使用费用；对于广大土地上的田间作业、管理、灌溉等问题，原来的农业公司的优势也将不复存在，须由我公司独立管理运作。具有一定难度。

农业局占用农业公司款项约计220万元。如不通过诉讼难以追回。但是通过诉讼可能导致与地方政府关系僵化。由于此款项数额较大，帐龄很短（6个月以内）难以作为坏帐处理。这里是双方分歧较大的地方。

2、采用绝对控股形式，即购买80%左右原国有股东的股权。同样可以保证本公司的独立经营。与地方政府的协调难度虽存在，但是不大。可以和农业局等对口部门维持以往的服务关系，有效降低本公司运作该项目的难度。但是并不能降低母公司财务负担（收购资金仍然需要3776万元左右）。

3、采用相对控股模式，即购买51%的原固有股东股权。收购资金约计2212万元。我方出任董事长，原来的经营班子基本不作大的调整，生产经营维持原来公司的态势。在我公司进入后可以加以改进。此方式可能引发一些矛盾，并且母公司不易对公司实现战略控制。因此建议不予以采纳。

qifali

建议大家向rgang学习，将自己做过的方案与家人分享。

支持原创。

rgang

qifali兄，就等你的研究成果了，家人们翘首以待啊

qifali兄应该提出写建议、批评才是。不能看了就跑，俺心里不痛快呢 ，呵呵

[em05]

Arlee

你们都是大侠，不要客气了阿

winerking

我觉得收购方案最大难处还在于职工安置。包袱要甩，但又必须保证安定。人人满意是不可能的，历史问题收购方如全盘接收，必然影响投资收益。不知rgang和各位大侠在这方面有何体会，分享一下。近来正在做一个企业收购的计划，这是最头痛的东西。

[此贴子已经被作者于2005-6-30 16:20:03编辑过]

rgang

请参看本版有关战略投资的问题——（红色标题的）有详细介绍。。。

红苹果82

我个人觉得第3个方案不错，关于以后制度的改革可以用融合的方式。

ybz2006

学习,谢谢!

自由空间

实际应用过程中要注意把握3个问题：

1、收购企业的核心资源，产品、品牌、土地、高技术等，你最需要什么？

2、获得政府支持，有时间会有意想不到的效果。

3、职工安置问题，必须要有一个妥善的办法，否则可能直接导致收购不顺或者为今后的经营埋下隐患