问个问题！~

无从记

朋友打算在外面租房子
他们经理知道后找了家与他们公司有业务联系的公司（简称A公司）
虚构了一个加工合同
让A公司开了张17%的增值税发票
帮朋友付了一半房租

P。S。房子是A公司用厂房改建的白领公寓


我在想
那A公司的帐务怎么处理呢？


呵呵
偶是新来的
才疏学浅
以后还请多多关照呀：）

jcl

既然交易是假的,而帐又不得不做,就做假帐吧

zhms

你们公司能处理，他们公司也能处理啊。你们公司作了一笔购入他们公司的加工成品，他们就做一笔销售。没什么啊。

无从记

谢谢
可是
能说具体点吗？

麦田守望者

为什么要开增值税专用发票？
增值税专用发票管理越来越严，A公司宁可虚开普通发票也不要虚开增票呀？
别用加工产品，就用劳务提供也可以嘛？加工产品产生库存，虚构库存造成账实不符，以后进项不能抵扣，这个风险也要考虑。即使作产品毁损，进项也要转出。

dangmo

一般纳税人是可以对应税劳务出具项目为加工费的增值税票的,纳税申报表对应项为劳务收入,可以理解为A公司为B公司(你那朋友经理所在公司)加工物资,做为A公司,对加工的物资只要做备查帐,并以劳务费记入其他业务收入即可,B公司则应将合同中相应的物资出库并记入外出加工物资科目,收到劳务费税票后,按票面金额将记入外出加工物资,同时或过几天做次入库并结转外加工物资,结转到材料还是半成品或成品就看着办(但B公司如是出口企业,最好不要记入成品,会在退税时有麻烦,具体可参看退税的"视同自产产品"内容)