平衡计分卡战略规划导入案例分享

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                                                                                                                                航天九院某研究所
                                                                                                                 平衡计分卡战略规划项目方案设计总结

     “平衡计分卡（BSC）”是世界上流行的一种战略绩效管理工具之一。目前世界前1000家企业中，有75%用了平衡计分卡系统。甚至政府机构也在使用平衡计分，如美国陆军司令部、州政府等通过运用平衡计分卡系统进行管理。全球平衡计分卡协会在全球推广该管理工具。国内有中航工业集团、中粮集团、一汽轿车、中石油、山重集团等许多央企通过运用基于平衡计分卡的战略绩效管理和集团管控，取得了很好的成效。该管理工具，将战略管理与绩效管理融为一体，通过战略绩效管理将战略转化为绩效的“责任机制”在组织内部各级之间进行分解，有效推动企业的战略落地。
    行略咨询公司在军工及大型国有企业有着丰富的案例经验，接下来以航天九院某研究所为例介绍一下平衡计分卡战略规划项目方案设计的方法。该项目是2015年4月份开始接触，经过前期沟通了解到该公司之前实施战略绩效并不科学仅仅是很粗放式的主观考评，各部门根据公司战略规划及经营计划提报各部门当期的绩效考核指标，发展计划处根据各部门提报的绩效指标组织实施考评，经过一段时间的实施发现各部门的绩效基本流于形式，没有起到战略执行监控的目的，于是在2015年5月行略与该研究所合作开展平衡计分卡战略规划项目的合作。本次项目主要实现以下三个方面的问题：
《附件图1》   
     为了解决以上三个方面的主要问题，，行略咨询团队经过与xx研究所高层沟通决定通过以下操作步骤开展项目，确保研究所十三五战略规划目标的实现
《附件图2》     
第一步 项目准备与前期调研
项目管理离不开造势，必要的宣传是保证项目顺利推动的前提。此次项目主要是研究所级战略图卡表开发、各职能部门战略绩效指标设计。针对此项目特点，平衡计分卡战略规划项目启动时，做了以下主要工作：
1、制定项目推进计划
公司顾问与研究所项目负责人经过反复沟通，根据项目方案结合企业的实际情况制定了详细的项目推进计划，明确项目负责人、项目成员以及职责
2、编制项目访谈提纲及调查问卷
根据项目内容，结合研究所涉及的人员层级编制了高层、中层访谈提纲，同时根据项目诊断方向制定了调查问卷
3、开展项目启动会
     项目成功重在公司全员的参与度，通过项目启动会的方式提高员工对此次项目的重视程度，达成一致的目标，确保项目顺利实施，在启动会上公司最高领导作了讲话，并明确了此次项目的重要性
4、开展项目访谈
     项目启动会结束后，公司顾问开始针对研究所中高层人员进行了一对一、多对一等访谈，同时发放问卷、收集相关资料等方式了解研究所战略绩效管理的现状情况
第二步 研究所级战略图卡表开发
     公司顾问采用主要采用战略地图八步法方式进行战略图卡表的开发，八步法主要指
1、战略环境扫描，澄清战略分析思路；
2、澄清公司战略任务系统；
3、设定财务战略目标；
4、规划业务组合；
5、客户价值主张；
6、内部运营分析；
7、整理形成战略地图；
8、形成战略图卡表文件
     以上每个环节中都是通过研讨会的方式组织对研究所市场增长路径、业务组合、市场容量等情况进行了充分的沟通，结合研究所的战略规划纲要编制十三五战略图卡表文件。
图： 战略地图开发八步法
《附件图3》
第三步 设计各单位年度平衡计分卡
     该环节在这个项目中起到承上启下的作用，如何确保研究所战略规划有效略落地？如何将战略转化为员工每天的工作？决定了该项目成功与否的因素。该过程涉及三个主要工具：
1、价值树工具
行略咨询顾问经过反复研究决定在此环节中采用了价值树工具，价值树工具使用对顾问能力挑战很大，需要顾问对公司经营业务比较熟悉，才可以灵活运用，如果业务不熟往往会导致工作停滞不前，很难往下开展，提高了项目风险，行略公司秉承着对客户负责的理念，既然接单就要对客户负责，就要让客户对方案满意，公司顾问毅然决定用该工具。通过对研究所各业务条线进行业务梳理，通过采用剥洋葱的方式，理清业务，识别关键指标。
图：价值树分解示意
《附件图4》
2、部门协同分析工具
部门协同分析是对价值树分解的指标补充，职能部门不是孤立存在的，它们之间是相互关联的，需要配合才能达成共同的目标，因此需要对部门之间的协同实现进行识别，在传统的绩效项目中，往往一些顾问会忽略该环节的分析，导致最后的指标出现缺失，客户只有在绩效实施以后会发现为什么没有部门之间配合的指标，因此协同指标梳理显得尤为重要了。
图： 部门协同分析表示意
《附件图5》
3、部门职责推导
   部门职责推导也是对价值树的补充，防止在业务梳理的过程中指标遗漏。是根据职责通过对时间、质量、数量、风险、成本等五个要素识别关键控制点，提炼相关核心指标。具体操作如下图所示
图： 五因素分析示意
《附件图6》
     通过对上面梳理出的指标进行筛选，形成各职能部门年度平衡计分卡即年度绩效指标库
第四步 平衡计分卡战略绩效运作体系设计
      运作体系设计主要包含平衡计分卡战略绩效管理流程、制度及相关表单，运作体系是保证战略绩效有效运行的保障，需要结合研究所原有的流程制度、表单进行优化，确保战略绩效有效落地
第五步 项目跟踪辅导
   项目方案设计结束后，需要辅导贵所项目组成员进行项目方案的切换实施，有以下工作需要开展
1、组织相关培训辅导项目组如何进行项目方案实施，介绍操作的具体步骤、方法、工具等技巧
2、辅导项目组根据年度平衡计分卡填写各部门季度绩效合约
3、组织召开季度战略绩效回顾会议
4、项目过程中问题解疑
总结
      战略绩效对于一个企业至关重要，杰克韦尔奇曾经说过我看一个企业是否管理完善，我重要看他的绩效体系是否科学；同时IBM总裁郭士纳先生也曾说过，员工不会做你期望的事情，但是他会做你考核的事情。因此可以看出绩效管理对一个企业是多么的重要，在此希望行略咨询设计的平衡计分卡战略绩效方案能给航天x研究所带来企业管理的提升，实现十三五战略目标。